Als eigenaar van een eenmanszaak in Nederland kun je gebruik maken van verschillende fiscale aftrekposten. Hier zijn enkele van de belangrijkste:

  1. Zelfstandigenaftrek: Dit is een vaste aftrekpost voor ondernemers die aan het urencriterium voldoen (minimaal 1.225 uur per jaar werken in de onderneming). Voor startende ondernemers is deze aftrek vaak hoger.
  2. Startersaftrek: Als je in de eerste vijf jaar van je onderneming minimaal drie jaar ondernemer voor de inkomstenbelasting bent, kom je in aanmerking voor een extra aftrek bovenop de zelfstandigenaftrek.
  3. MKB-winstvrijstelling: Dit is een aftrekpost die een percentage van de winst na zelfstandigenaftrek en startersaftrek vrijstelt van belasting.
  4. Investeringsaftrek: Als je investeert in bedrijfsmiddelen, kun je onder bepaalde voorwaarden gebruik maken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), de energie-investeringsaftrek (EIA) of de milieu-investeringsaftrek (MIA).
  5. Willekeurige afschrijving: Voor bepaalde investeringen mag je sneller afschrijven, waardoor je eerder fiscale voordelen kunt genieten.
  6. Meewerkaftrek: Als je partner meewerkt in de onderneming zonder daar een salaris voor te ontvangen, kun je onder bepaalde voorwaarden een aftrekpost krijgen.
  7. Autokosten: Als je een auto voor de zaak hebt, kun je de zakelijke autokosten aftrekken. Dit kan via de werkelijke kosten of een kilometervergoeding als je een privé-auto zakelijk gebruikt.
  8. Kantoor aan huis: Onder strikte voorwaarden kun je de kosten voor een kantoor aan huis aftrekken, mits dit een zelfstandige werkruimte is die aan specifieke eisen voldoet.
  9. Ziektekosten en andere specifieke uitgaven: Onder bepaalde voorwaarden kunnen ziektekosten en andere specifieke uitgaven aftrekbaar zijn.

Het is belangrijk om te weten dat voor het benutten van deze aftrekposten vaak specifieke voorwaarden en criteria gelden. Voor een gedetailleerd en persoonlijk advies is het verstandig om een belastingadviseur of boekhouder te raadplegen.